7 шагов до вычета: заполняем декларацию 3-НДФЛ онлайн

Расскажем, как заполнить декларацию 3-НДФЛ и оформить имущественный вычет в обновленном личном кабинете налогоплательщика (в 2018 году заработала новая версия сайта ФНС).

Подача заявления на возврат налога через личный кабинет – удобный способ взаимодействия с налоговым органом. Воспользоваться сервисом могут пользователи, у которых есть к нему доступ.

Статья обновлена 03.05.2019. Добавлена глава «Заявление на вычет».

Вход в личный кабинет и получение ключа

Самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ (бесплатно, без помощи посредников) в личном кабинете на сайте nalog.ru можно только при наличии:

  • оснований на возврат налога (о том, кому положен имущественный вычет, читайте в статье «Клиенту банка»);
  • технической возможности пользоваться ресурсом ФНС.

И основания, и доступ к сервису есть? Тогда открываем личный кабинет. Для входа вводим логин (ИНН) и пароль.

вход в личный кабинет

При наличии долга перед ФНС система посчитает его размер и выведет на экране.

долгов нет

Добросовестные налогоплательщики увидят такое сообщение.

долгов нет1

Переходим в раздел «Жизненные ситуации». В списке выбираем «Подать декларацию 3-НДФЛ».

личный кабинет-подать декларацию 3-НДФЛ

На дату публикации статьи эта услуга входила в перечень самых востребованных: многие налогоплательщики спешат подать на вычет в начале года. И правильно поступают – налог будет возвращен после тщательной проверки инспекторами ФНС, а это длительный процесс. А вообще ограничений по времени на подачу декларации на налоговый вычет нет.

личный кабинет-подать декларацию 3-НДФЛ1

При переходе на страницу создания декларации 3-НДФЛ система предложит получить ключ электронной подписи. Не игнорируем: этот ключ подтверждает подпись пользователя при отправке налоговикам документов, заявлений и т.п.

получить ключ

Выбираем рекомендованный вариант хранения ключа – в защищенной системе ФНС.

получить ключ1

Придумываем пароль и вводим его дважды, второй раз – для подтверждения.

получить ключ2

Отправляем запрос.

получить ключ3

И дожидаемся такого сообщения.

получить ключ-готово

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ – инструкция

Имущественный вычет каждый налогоплательщик может получить один раз в жизни. Основанием для возврата налога является приобретение жилой площади. Вот такую информацию пользователь увидит, когда откроет вкладку «Подать декларацию 3-НДФЛ».

декларация 3-НДФЛ-информация

На этой же странице выбираем способ заполнения декларации. Останавливаемся на «Заполнить новую декларацию онлайн» и приступаем к внесению данных.

заполнить декларацию онлайн

Потребуется последовательно пройти семь шагов. В процессе заполнения можно вернуться на предыдущие страницы, но переход на последующие возможен только с помощью кнопки «Далее».

Декларацию можно заполнять постепенно. Версия с последними правками будет ждать окончательной редакции и отправки в налоговую. Или удаления.

редактирование декларации

Общие сведения

На первом шаге вносим общие данные.

декларация 3-НДФЛ-данные

Отвечаем на вопросы:

  • за какой год декларация;
  • подается впервые или нет – указываем по ситуации;
  • кто подает – отметка на резиденте РФ и налогоплательщике.
декларация 3-НДФЛ-данные1

На втором указываем признак источника дохода.

декларация 3-НДФЛ-доходы

Выбираем «Доходы от источников РФ». Это значит, что работодатель находится на территории страны и платит НДФЛ за сотрудников.

декларация 3-НДФЛ-доходы1

На третьем перечислены виды вычетов:

  • имущественный – при расходах на приобретение жилья;
  • стандартный – инвалидам, родителям несовершеннолетних детей, студентов-очников и др.;
  • социальный – на лечение, обучение, благотворительность и пр.;
  • инвестиционный – с продажи ценных бумаг и пр.
декларация 3-НДФЛ-вычеты

Отмечаем имущественный налоговый вычет и, если требуется, другие. Например, если в течение года был получен стандартный вычет, обязательно вносим информацию об этом и указываем сумму возврата.

декларация 3-НДФЛ-вычеты1

Отчет о доходах

На этом этапе отчитываемся о полученном доходе. Все нужные сведения берем из справки 2-НДФЛ, выданной в бухгалтерии по месту работы.

декларация 3-НДФЛ-источник дохода

Сначала выбираем источник дохода:

  • компания;
  • индивидуальный предприниматель;
  • физическое лицо или иной источник.

Затем заполняем поля с реквизитами. Работнику по найму надо указать название организации, ИНН, КПП и код по ОКТМО. Цифры берем из пункта 1 «Данные о налоговом агенте» справки 2-НДФЛ.

декларация 3-НДФЛ-источник дохода1

Под строкой с налоговой ставкой 13% вносим сведения о доходе.

В новой версии личного кабинета в отличие от прежней доходы за год из одного источника указываются не последовательно месяц за месяцем, а группируются по виду дохода.

В первой строке выбираем код 2000 (вознаграждение за выполненную работу, другими словами – зарплата). Складываем заработок за каждый месяц (строго по справке 2-НДФЛ и только значения с кодом 2000!), полученную сумму вписываем во вторую строку.

Снова нажимаем на кнопку «Добавить доход».

добавить доход-кнопка

Выбираем очередной код, присутствующий в справке 2-НДФЛ. Например, 2012 (отпускные) или 2013 (компенсация за неиспользованный отпуск). Суммируем числа с данным кодом и вносим результат в соответствующую строку. И так отдельно по каждому виду дохода.

Если источников дохода несколько (подработка или пользователь в течение года сменил место трудоустройства), надо нажать на кнопку «Добавить источник» и повторить описанные выше действия, опираясь на справку о зарплате.

добавить источник-кнопка

Общая сумма доходов сформируется автоматически, исходя из внесенных пользователем данных.

Налогоплательщику также надо раскрыть:

  • сумму облагаемого дохода – взять из пункта 5 справки 2-НДФЛ, строка «Налоговая база» (если никаких вычетов в течение года получено не было, она совпадет с общей суммой дохода);
  • исчисленную сумму налога;
  • удержанный налог.

Данные о расходах

В этом разделе вводим сведения о затратах.

декларация 3-НДФЛ-расходы

Сначала система попросит внести информацию об объекте.

  1. Тип – квартира, доля в ней, дом, участок.
  2. Признак налогоплательщика – собственник, супруг или родитель собственника.
  3. Адрес объекта. Если он фигурирует в разделе «Мое имущество» в личном кабинете налогоплательщика, то отобразится автоматически.
  4. Кадастровый или условный номер.
декларация 3-НДФЛ-расходы1

Далее нужно указать способ приобретения недвижимости (договор купли-продажи/долевое участие) и дату регистрации квартиры в собственность. Опять же – если системе известно об объекте, то дата высветится автоматически.

Затем указываем расходы. Это стоимость квартиры и выплаченные проценты по ипотеке. Если квартира дороже 2 млн рублей, вписываем 2 млн (даже если она приобретена в ипотеку) – это максимальная сумма, с которой можно получить имущественный вычет.

В строку, где надо указать проценты по кредиту, вносим фактически выплаченную сумму. Ориентир – справка из банка.

Если декларация на вычет подается впервые, то данный этап пройден, можно переходить на следующий. Если в очередной раз, то ставим галку в соответствующем поле и в открывшемся окне указываем сумму, учтенную в предыдущих периодах.

Здесь внимание – указываем не размер возврата, а сумму, с которой был удержан, а затем возвращен налог.

Пример. В 2017 году налогоплательщик купил квартиру за 2 млн рублей. В 2018 году он воспользовался правом на имущественный вычет и вернул 130 000 рублей, то есть 13% от годового дохода в 1 млн рублей. Так как лимит не исчерпан, в 2019 году владелец квартиры снова подал декларацию 3-НДФЛ. В строчку, в которой надо указать учтенную в предыдущих периодах сумму, он вписал 1 млн рублей (а не 130 000 рублей, перечисленных на его счет годом ранее).

С процентами дело обстоит проще – вносятся фактические расходы. В справке из банка сумма переплаты по ипотеке стоит отдельной строкой.

Копии документов

После внесения сведений остается прикрепить копии документов (скан или фото). При первом обращении надо собрать полный пакет:

  • паспорт;
  • ИНН;
  • справка 2-НДФЛ;
  • договор купли-продажи;
  • платежные документы;
  • кредитный договор, график платежей и справка из банка о выплаченных процентах (если квартира куплена на заемные средства).

Это документы, подтверждающие право на имущественный вычет. Если налогоплательщик намерен компенсировать часть затрат на обучение или лечение, потребуются копии документов из учреждения, оказавшего платную услугу:

  • договора;
  • лицензии;
  • справки с суммой расходов.

В личном кабинете на сайте ФНС наложено ограничение на общий вес пересылаемых документов – не более 20 мегабайт. Чтобы не превысить лимит, используем онлайн-инструменты для сжатия изображений вроде iloveimg.com/ru.

прикрепленные документы

Нужно быть готовым к тому, что в ходе камеральной проверки сотрудники ФНС попросят предъявить оригиналы справок или других документов.

Просмотр и отправление

Заключительный этап. Просматриваем сформированную декларацию. Сумму к возврату вычислит система. Пользователь может посмотреть, как производился расчет.

декларация 3-НДФЛ-просмотр

Для отправки декларации и приложенных к ней документов надо ввести пароль к сертификату электронного ключа и нажать на кнопку «Подтвердить и отправить».

декларация 3-НДФЛ-отправка

Все, декларация отправлена.

декларация 3-НДФЛ-отправка1

За конкретный год подается одна декларация 3-НДФЛ. При обнаружении неточностей сведения корректируются и отправляется уточненная декларация.

Отслеживание

За ходом проверки декларации следим в архиве сообщений. Со времени отправки до получения налоговым органом ждать недолго, это дело нескольких минут.

декларация 3-НДФЛ-отслеживание

Дожидаемся регистрации документа.

декларация 3-НДФЛ-отслеживание1

С этого дня начинается отсчет времени – налоговой отведено три месяца на камеральную проверку.

Заявление на вычет

Заявление на вычет подается по окончании проверки. Об изменении статуса декларации налоговая известит в электронном письме. Можно отслеживать процесс в личном кабинете. Появится такое вот сообщение.

заявление на вычет

Если декларация была составлена без ошибок, под информацией о завершении камеральной проверки пользователь увидит следующее:

заявление на вычет1

Развернув сообщение, можно ознакомиться с подробностями.

Перед тем как подать заявление на вычет, возвращаемся на главную страницу и выбираем раздел «Мои налоги». Сумма к возврату отображена там в виде переплаты в бюджет. Жмем на зеленое поле с изображением стопки монет.

заявление на вычет2

Далее выражаем желание распорядиться этой суммой.

заявление на вычет3

Подтверждаем, что задолженностей нет.

заявление на вычет4

На следующем шаге подтверждаем, что хотим вернуть деньги на свой банковский счет.

заявление на вычет5

В открывшемся окне указываем номер банковского счета (собственный), БИК банка и его название. Деньги можно получить и на карту, для этого вводится номер карточного счета (не номер карты!)

заявление на вычет6

Ставим электронную подпись и отправляем.

заявление на вычет-отправка

Все, заявление отправлено!

заявление на вычет-отправка1

Информация в личном кабинете налогоплательщика не всегда обновляется оперативно. Поэтому, если со дня регистрации декларации 3-НДФЛ прошло три месяца, а сведений о завершении камеральной проверки нет, надо звонить в налоговую. Если деньги не пришли через месяц после подачи заявления на возврат налога – тоже.

Добавить комментарий